Ojo con las billeteras virtuales en 2025, ARCA (ex AFIP) anuncia cambios

Se ampliaron los montos de transferencias entre cuentas y billeteras virtuales sin informar al ARCA (ex AFIP): ¿cuál es el máximo?

Desde enero, la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) estableció nuevos montos mínimos para informar transferencias, transacciones, saldos y consumos de clientes a través de bancos y billeteras virtuales. Estos ajustes, actualizados semestralmente según la inflación acumulada, buscan mejorar los controles tributarios sin generar costos adicionales ni modificar las obligaciones fiscales de los consumidores.

Las instituciones financieras, billeteras virtuales y plataformas digitales son responsables de cumplir con este régimen informativo. Desde enero de 2025, deben reportar las siguientes operaciones solo si superan estos límites: transacciones por $600.000, ingresos o egresos que excedan $1.000.000 y saldos finales en cuentas superiores a $2.000.000.

 Operaciones sujetas a información

$600.000

- Consumos totales con tarjetas de débito en territorio nacional.

- Ingresos o egresos acumulados en billeteras virtuales.

$1.000.000

- Acreditaciones bancarias mensuales.

- Depósitos a plazo fijo realizados en el mes.

- Extracciones en efectivo (cajeros automáticos, ventanilla u otros medios) tanto en el país como en el exterior.

$2.000.000

- Transferencias desde billeteras virtuales que superen este monto.
¿Qué deben hacer los bancos y billeteras virtuales?

Las instituciones alcanzadas por esta normativa deben detallar consumos, movimientos de fondos, saldos y transferencias significativas. En el caso de las billeteras virtuales, el informe también debe incluir ingresos, egresos y transferencias relevantes, un aspecto crítico dado el crecimiento exponencial de estas plataformas.

La Resolución General 5512/2024, origen de esta actualización, forma parte de un plan de modernización fiscal de ARCA, enfocado en garantizar una mayor trazabilidad de las operaciones financieras y prevenir la evasión fiscal. Este tipo de controles, ya existentes, ajustan periódicamente los montos reportables para mantener su relevancia frente a la inflación sin sobrecargar administrativamente a las entidades.

Aunque la medida no genera nuevas exigencias para los usuarios finales, obliga a las instituciones financieras y fintech a garantizar sistemas más eficientes para registrar y reportar operaciones. Esto resulta esencial en un contexto de creciente digitalización del sector financiero, detalla Contexto.